反向收购上市的反向收购的操作过程及相关具体注意事项

要使买壳上市取得成功，先要找一个好的壳公司。一个好的壳公司应具备如下条件：

1）壳公司中可以没有资产、没有业务，但不要有债务和法律诉讼，就是所谓“干净”的壳，否则对收购公司不利。

2）壳公司的上市资格必须保持完整，包括根据美国证交会的要求，按时申报财力和业务状况，否则美国证管当局可以取消其上市的资格。

3）一视同仁公司要有足够的“公众股份”和“公众股东”，合并后交易才能活跃。所谓“公众”是指最初上市时购买公开发行股票的股东。

4、壳公司提供法律证明书证明该公司股股为“可交易股额”。

5、商定收购合并方案

找到好的壳公司以后，就可以办理的收购合并的手续。其中对双方公司的财务报表的审计最，最时间较长。接下来是双方商定合并方案，确定股权分配及费用支付方式等腰三角形事宜。

确定购并方案过程中应注意以下事项：

1）股权分配

壳公司是上市公司，上市公司就有公众股东，否则就不称为上市公司，所以反向收购不能收购上市公司百分之百股份。越是看好后市的国内企业（题材充足，业绩良好），占有上市公司的股份愈高。

2）买壳合并的方式

买壳合并的方式是一种“反向收购“的方式。被收购的本来是壳公司，但因为壳公司是美国的上市公司，不能消失，所以壳公司继续存（名字可以改），只是将股权交由收购公司原股东所有，收购公司则将资产、业务装入壳公司，成为其子公司。

3）收购公司将资产、业务装入壳公司的比例及时机的确定。

6、作法律文件

收购合并方案商定后，双方即可编制法律文件、签约。办理完收购、合并手续后，收购公司就自然变成美国的上市公司，反向收购即告成功。

7、向美国证交会申请

双方办完反向收购手续、签约后，向美国证交会申请备案，并向NASD申请股票交易（OTCBB），接下来的工作就是如何使股价上涨的问题了。

8、与做市商商谈、沟通

为使新合并公司股票能较快上涨，应与做市商沟通，协商策略。

9、与金融公关公司商谈、沟通

为了使股票上涨更快，除了与壳公司原做市商及新公司增加的做市商相互配合，通常还需聘请金融公关公司，由金融公关公司向更多的股票经纪人、分析师、机构投资者和一般个别股民推动，使他们注意到新合并公司的发展，引起人们对新公司股票的兴趣。

10、当股价达到US$4，即右申请进入NASDAQ（其他上市要求见附表）