请教APR的计算方法

apr的计算直接用贷款本金除以贷款期数,得到每月还款本金,然后用贷款本金乘以月费率,得到每月利息,这种算法下,每月的还款中本金和利息均相同,因此市场中有人称这种还款为“等本等息”。

一、APR

APR:Annual percentage rate,年利率。这个是在使用信用卡中的一个术语,指欠钱时要还的利息。通常超过还款日后,开始计算欠款利息。假设一张APR 18%的信用卡,月利率是18%/12=1.5%。欠了$1000,过了还款日一个月,需要支付利息为$1000*1.5%=$15。

二、IRR

IRR按照贷款余额进行计息的,即当期利息的计息基数是剩余贷款本金,资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率,用该方式计算贷款利率时,可以得出实际上的贷款资金使用成本。

APR即年化利率,指一年内对贷款计息时,对外给出的年利率,年利率=息费之和/借款本金。

三、二者区别有哪些?

两者最大区别是利率计息基数不一样。APR算法,按照放款金额进行计息,当期利息的计息基数是期初放款金额;IRR算法,按照贷款余额进行计息的,当期利息的计息基数是剩余贷款本金。

如果还款方式是到期一次性还本付息,贷款余额就是期初放款金额,这两种算法的利息结果是一样的;如果还款方式为按期等额本息或等额本金时,比如当下流行的分期,由于贷款余额是在动态变化的,IRR算出的利率要高出APR不少。