企业合规与法律风险防控讲座笔记

一、企业合规的四个维度

（一）企业合规与企业风控

企业的风控类型：经营风险、财务风险、合规风险

（二）第一个维度：合规=公司治理方式（合规治理）

公司治理结构（二维）：所有权+经营权；独立的第三方监察部门：监控权

案例：中兴通讯，专项合规计划+出口管制合规计划，三个专项合规部门

体系：董事会下设合规管理委员会（总经理之上）-首席合规官（CCO）-CCO领导合规部-各业务部门或分支机构合规部门或合规专员（规模小），垂直领导体系

（三）第二个维度：行政监管激励机制

原理：1、建合规符合要求，达成行政和解（和解协议）；

2、达成和解，交付和解金，重建合规计划，有观察期；

3、宽大处罚，减少罚款。

中国：避免进入刑事诉讼程序

（四）第三个维度：刑事合规（激励机制，宽大处理）

四大激励机制：

1、有合规，犯罪情节轻微，检察院免于起诉（合规不起诉）

2、有合规作为企业无罪抗辩（合规无罪抗辩）

3、合规机制作为从轻、减轻

4、达成和解协议：暂缓起诉协议DPA（设考验期，附条件），不起诉协议NPA

（五）第四个维度：作为国际组织解除制裁条件的合规（反制裁合规）

国际合规四大风险：洗钱，商业贿赂，出口管制，数据安全保护

二、合规的功能与价值

（一）维护可持续发展，建成百年老店

（二）防范风险

（三）企业有效承担社会责任、道德责任

（四）合规豁免企业责任

五方责任切割：企业和员工责任分割，良好合规计划，发放合规手册，签署合规承诺书；非单位行为，非单位意志。总公司与分公司，客户尽职调查，第三方尽职调查，并购合规尽职调查。

尽职调查：调查历史有无违法犯罪处罚，不间断合规监控、评估。并购合规，建立合规机制管理。

三、行政监管合规

（一）目前进展

国资委《中央企业合规管理指引（试行）》、七部委《企业境外经营合规管理指引》。

强制合规制度引入（证券领域），建立合规管理计划减免处罚（证券领域），行政执法和解（合同、契约）。

国务院“吹哨人”制度（食品药品内部举报）：高额罚款，罚款的高比例奖励举报人。

（二）四大挑战

1、与国际不接轨，没有全方位合规激励机制

2、合规制度适用案例太少

3、没有全方位引入行政和解

4、设立行政处罚因合规和解的条件

四、刑事合规

刑事辩护需要注意

（一）越来越多法检将合规作为“无罪”抗辩事由

（二）越来越多失职类犯罪，企业管理不善：拒不履行信息网络安全管理义务罪

合规不起诉尚未建立，应考虑列入量刑情节。

五、合规与法律职业的关系

（律师、行政监管人员、检察官、法官、纪委监察部门、立法部门）

打造合规计划，小试牛刀；学会尽职调查，内部调查工作流程，有效合规计划、专项合规计划。

国际合规最有效经验：创设激励机制，企业合规监管由外部化为内部；对第三方监管，除合规尽职调查，日常分级监管（根据第三方风险分级监管）。

行政监管：企业争取不移送公安

检察官：合规不起诉，合规认罪认罚和解、宽大处理

法院：合规无罪抗辩，从轻酌定情节

纪检监察：企业建立反商业贿赂合规

立法部门：跟上国际合规立法发展，在公司法中引入合规作为公司治理第三方监管权；市场监管立法，全方位引入行政和解；刑法，合规抗辩；刑诉法，合规不起诉。