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××公司筹资管理制度
第一章 总则 第一条 为规范公司经营运作中的筹资行为,降低资本成本,减少筹资风险,以提高资金运作效益,依据相关规范,结合公司具体情况,特制定本制度。 第二条 本制度适用于公司总部、各子公司及各分公司的筹资行为。 第三条 本制度所指的筹资,是指权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是由公司所有者投入以及以发行股票方式筹资;债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金,包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第四条 筹资的原则 1.遵守国家法律、法规原则; 2.统一筹措,分级使用原则; 3.综合权衡,降低成本原则; 4.适度负债,防范风险原则。 第五条 资金的筹措、管理、协调和监督工作由公司财务部统一负责。 第二章 权益资本筹资 第六条 权益资本筹资通过吸收直接投资和发行股票两种筹资方式取得。 1.吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹 资方式。 2.发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 第七条 公司吸收直接投资程序 1.吸收直接投资须经公司股东大会或董事会批准。 2.与投资者签订投资协议,约定投资金额、所占股份、投资日期以及投 资收益与风险的分担等。 3.财务部负责监督所筹集资金的到位情况和实物资产的评估工作,并请会计师事务所办理验资手续,公司据此向投资者签发出资报告。 4.财务部在收到投资款后应及时建立股东名册。 5.财务部负责办理工商变更登记和企业章程修改手续。 第八条 吸收投资不得吸收投资者已设有担保物权及租赁资产的出资。