选择你周围的一家银行，分析其外部环境。写一个1000字以内的分析报告。

企业机构名称：中国商业银行兰州分行

地址：（你熟悉的商业银行地址）

经营项目：市民业务、对公业务、贷款业务、国际业务、客服中心96368、个人理财业务、凭证式国债

资金力量：工行甘肃省分行营业部(原兰州市分行)现有职工3000余人,下设10个城区支行、4个县支行和51个分理处（营业室）、194个储蓄所，为2.4万户企事业单位提供结算、现金服务，为1200余户工商企业提供信贷等一揽子金融服务，为20余户居民提供个人理财服务。

近年来，按照商业银行管理要求，积极稳妥地推进体制改革和经营方式的转变，强化经营管理，努力提高经营效益，严格防范金融风险，坚持合规经营，走内涵式集约型发展的道路，集存、贷汇、国际业务、房地产、信用卡、代理、咨询等多种类、综合化的金融服务为一体，发展成为业务齐全、科技领先、金融服务手段安全迅捷的国有商业银行，为兰州地区国民经济健康稳定快速发展做出了应有的贡献。主要的宏观环境因素、竞争特点、竞争激烈程度、竞争对手及竞争实力分析：

商业银行需要在外部环境进行四大方面完善，包括税收制度、利率和费率制度、征信系统和债权人法律保护。

目前银行税负过高，对呆账坏账核销的税收待遇也不合理，总体来看，当前税收制度不利于银行目前稳健经营和银行的资本金积累。

在当前的税收体制下，政府从银行抽走了过多资金，银行不良资产增多，迫使国家又不得不掏钱还给银行。因此，对银行的税收政策应该进行调整，以适应银行改革的需要。 在利率和费率方面，由于银行本身没有定价权，因此资产风险很难对冲。费率和利率相互有隐含的替代关系，如果费率市场化了，利率也会市场化，两者会相互弥补，但目前这两个变量全部是行政决定的，这就导致存贷差一旦放大，银行马上就倾向于多贷款。

在征信系统建设方面，目前征信系统不够健全，而征信系统需要政府统一建设。银行在贷款决策当中，所获得的外部信息目前还没有一个基础设施能够提供。

尽管新破产法对债权人的保护有所改善，但仍有不足。比如在抵押贷款和劳动债权孰先孰后方面，从银行角度来看，现有法律，尤其是地方保护的司法系统对债权人的保护还非常不够。